Основаниями для проверки могут стать несколько факторов. Например, если адрес фирмы используется еще как минимум 50 компаниями или ее офис расположен в жилом помещении или в здании, которое фактически не используется (находится на реконструкции или вовсе разрушено). Сомнения вызовут и те компании, которые располагаются в торговом центре, но в реестре нет номера их офиса или помещения. Если письма, отправленные ИФНС в турагентство, возвращаются обратно, ему тоже стоит ждать гостей из налоговой.
Также под подозрения попадут учредители, на которых зарегистрировано более трех фирм, и директора компаний, чья официальная зарплата покажется специалистам ведомства слишком скромной.
По предварительным данным, в ЕГРЮЛ есть записи о недостоверности сведений около 300 000 компаний. Ожидается, что ИФНС будет проводить проверки в офисах, чтобы удостовериться в корректности предоставленной информации. При выявлении фактов подлога данных представители ведомства будут делать соответствующие отметки в ЕГРЮЛ. Однако перед этим они направят письмо о неверной информации компании, директору и учредителям. После отправки уведомления на актуализацию сведений ИФНС отводит 30 дней.
По мнению бухгалтера московского турагентства «ТК «ТриАтур» Аллы Чернышовой, компаниям, работающим легально, проверок ИФНС опасаться не стоит. А вот турагентства-«обнальщики», использующие туристический бизнес как прикрытие, подвержены большому риску. Таким образом, по ее мнению, поправки в законе помогут более чёткой регуляции рынка и недопущению недобросовестной конкуренции за счёт закрытия компаний-однодневок и «серых» турагентств.
